Eindejaarstips voor ondernemers: dit kun je nog vóór 31 december regelen

Check je winstpositie en stuur waar nodig bij

Richting december weet je meestal hoe je jaar er financieel uitziet. En juist dan kun je slim bijsturen.

• Ligt je winst hoger dan verwacht? Dan kan het aantrekkelijk zijn om kosten of geplande investeringen nog in 2025 te doen.
• Val je juist in een lage belastingschijf dit jaar? Dan kan het juist slim zijn om bepaalde inkomsten naar voren te halen.

Slim schuiven kan je flink belastingvoordeel opleveren. We denken graag met je mee over wat past bij jouw situatie.

Korte tips

• Wijkt je winst af? Vraag op tijd een nieuwe voorlopige aanslag aan.
• Moet je belastingrente betalen? Maak binnen zes weken bezwaar en sluit aan bij de massaalbezwaarprocedure.

Maak slim gebruik van de Kleinschaligheidsinvesteringsaftrek (KIA)

De KIA is één van de mooiste voordelen voor ondernemers. Investeer je in bedrijfsmiddelen, dan kun je tot wel 28% extra aftrek krijgen.

Belangrijke punten:

• Je totale investeringen moeten dit jaar minimaal € 2.901 zijn.
• Per bedrijfsmiddel moet je minstens € 450 investeren.
• Zit je nét onder die grens? Dan kan één kleine aankoop al het verschil maken.
• Investeer je juist heel veel dit jaar (boven € 392.230)? Dan kan spreiden over 2025 en 2026 gunstiger zijn.

Een goed moment dus om te kijken welke investeringen je nog wil of kan doen.

Werk je samen met je partner? Kijk naar meewerken of belonen

Werkt je partner mee in je onderneming? Dan heb je twee opties:

1. Meewerkaftrek
2. Arbeidsbeloning

Een arbeidsbeloning kan interessant zijn wanneer je partner weinig eigen inkomen heeft. Daarmee benut je samen heffingskortingen en zorg je dat geen voordeel verloren gaat.

We helpen je graag de voordeligste keuze te bepalen. Ieder jaar opnieuw. 

Controleer je voorlopige aanslag (IB of Vpb)

Veel ondernemers vergeten deze stap, maar hij kan je écht geld schelen.

• Is je aanslag te laag? Dan voorkom je belastingrente.
• Is je aanslag te hoog? Dan staat er onnodig geld bij de Belastingdienst.

Een korte check nu, geeft je straks rust.

Verliesverdamping voorkomen

Heb je nog oude verliezen staan? Die kun je soms maar beperkt gebruiken. Dreigt een verlies te vervallen? Dan kan het slim zijn om je winst juist iets te verhogen, bijvoorbeeld door omzet eerder te realiseren.

Ook dit bekijken we graag samen met je.

Gebruik de werkkostenregeling (WKR) optimaal

Heb je personeel? Dan kun je via de WKR onbelaste vergoedingen geven. Denk aan:

• Kerstpakketten
• Bonussen
• Een bedrijfsuitje

Houd er rekening mee dat de vrije ruimte die je in 2025 niet gebruikt, niet meeverhuist naar 2026. Een gezellig nieuwjaarsgeschenk in januari kan slim zijn als je dit jaar dreigt te hoog uit te komen.

Let op je zakelijke fiets en bijtelling

Rijd je op een zakelijke fiets en neem je die soms mee naar huis? Dan geldt een bijtelling van 7%.

Maar goed nieuws: die bijtelling vervalt als de fiets niet structureel thuis wordt gestald. Dat geldt bijvoorbeeld bij deelfietsen of fietsen die je vooral op kantoor neerzet.

Een kleine aanpassing in gedrag kan je dus elk jaar belasting schelen.

Houd rekening met de dalende zelfstandigenaftrek

De zelfstandigenaftrek daalt de komende jaren verder. In 2026 is die nog maar € 1.200.

Voor sommige ondernemers betekent dit dat een overstap naar een bv eerder aantrekkelijk wordt. We rekenen het graag met je door.

Btw en privégebruik: voorkom verrassingen in je laatste aangifte

Rijd je in een zakelijke auto die je ook privé gebruikt? Dan moet je aan het eind van het jaar btw afdragen over het privégebruik.

Kun je het gebruik niet precies bijhouden? Dan mag je de forfaitaire regeling gebruiken. Hiermee bepaald de Belastingdienst met een berekeningsmethode wat je hebt gebruikt of uitgegeven. Lekker eenvoudig.

Investeer of betaal vooruit om je box 3-vermogen te verlagen

Heb je vermogen in box 3? Dan kun je vóór 1 januari slim schuiven:

• Grootste aankopen naar voren halen
• Een deel van je hypotheek aflossen
• Bepaalde kosten alvast betalen

Vooral als je beleggingen aanwendt, kan dit voordeel opleveren.

Samen naar een frisse start van 2026

Of je nu wil weten welke investering slim is, hoe je je winst kunt bijsturen of hoe je optimaal fiscaal voordeel benut: we staan voor je klaar.

Bel ons even voor een afspraak, dan maken we jouw eindejaarsadministratie helemaal klaar voor een vliegende start in 2026.

Neem contact op